Yazar "Arslan, Meltem" seçeneğine göre listele
Listeleniyor 1 - 3 / 3
Sayfa Başına Sonuç
Sıralama seçenekleri
Öğe CAMELS modeli bileşenlerinin bankaların finansal performansına etkisinin incelenmesi: Türkiye'de faaliyet gösteren bankalarda bir uygulama(Bursa Teknik Üniversitesi, 2025) Arslan, Meltem; Tutkavul, KadirBir ülkenin finansal sisteminin temel taşlarını oluşturan bankalar ekonominin sağlıklı işleyişinde kritik bir role sahiptir. Bankacılık sektöründe yaşanabilecek olumsuzluklar finansal sistemin yanı sıra ülke ekonomisi üzerinde de ciddi sorunlara yol açabilmektedir. Bu nedenle küreselleşme ve serbestleşme süreçleriyle artan rekabet, riskler ve olası krizler bankacılık sektörünün denetimini ve performans ölçümünü daha da gerekli hale getirmiştir. Bankaların düzenli performans analizleri hem bireysel kurumların hem de genel olarak finansal sistemin sürdürülebilirliği için büyük önem taşımaktadır. Bu bağlamda araştırma iki temel amaç üzerine odaklanmaktadır. Araştırmanın birinci temel amacı Türk bankacılık sektöründe faaliyet gösteren ticari ve katılım bankalarının 2014-2023 yılları arasındaki 10 yıllık performanslarını CAMELS modeli ile bireysel ve grup bazlı, sermaye yapısı ve ölçek büyüklüğüne göre karşılaştırmalı bir şekilde analiz etmektir. İkinci temel amacı ise CAMELS modelini oluşturan bileşenlerin analize dâhil bankaların finansal performansı üzerindeki etkilerini ortaya çıkarmaktır. Bu amaçla ilk aşamada CAMELS modelinin skorları elde edilmiştir. İkinci aşamada ise iki farklı regresyon modeli kurulmuştur. Bu modellerde bağımlı değişkenler olarak ROA (Aktif Kârlılığı) ve ROE (Öz sermaye Kârlılığı) oranları, bağımsız değişkenler olarak sermaye yeterliliği (C), aktif kalitesi (A), yönetim kalitesi (M), kârlılık (E), likidite (L) ve duyarlılık (S) oranları kullanılmıştır. Elde edilen panel veriler STATA 12 paket programı kullanılarak analiz edilmiştir. Yapılan analizler sonucunda ticari bankaların sermaye yeterliliği ve aktif kalitesi, katılım bankalarının ise likidite ve piyasa riskine karşı duyarlılık bileşenleri açısından daha iyi performansa sahip olduğu görülmüştür. Kârlılık ve yönetim kalitesi açısından ise her iki banka grubunun da iyi durumda olduğu tespit edilmiştir. Sermaye yapısı bakımından yabancı sermayeli banka gruplarının kamu sermayeli banka grupları ve özel sermayeli banka gruplarına göre daha iyi finansal performansa sahip oldukları, aktif büyüklüğü açısından ise küçük ölçekli banka (KÖB) grubunun büyük ölçekli banka (BÖB) grubuna göre daha yüksek CAMELS değerine sahip olduğu tespit edilmiştir. Panel veri regresyon analizi sonuçlarında ise aktif karlılık (ROA) ile sermaye yeterliliği, kârlılık ve piyasa riskine karşı duyarlılık bileşenleri arasında anlamlı ilişki olduğu, aktif kalitesi, yönetim kalitesi ve likidite bileşenleri arasında anlamlı bir ilişkinin olmadığı tespit edilmiştir. Öz sermaye karlılığı (ROE) ile sermaye yeterliliği, kârlılık ve likidite bileşenleri arasında anlamlı ilişki olduğu, aktif kalitesi, yönetim kalitesi ve duyarlılık bileşenleri arasında anlamlı bir ilişkinin olmadığı tespit edilmiştir.Öğe CAMELS Modeli Bileşenlerinin Bankaların Finansal Performansına Etkisinin İncelenmesi: Türkiye’de Faaliyet Gösteren Bankalarda Bir Uygulama(Economic and Financial Research Association, 2025) Arslan, Meltem; Tutkavul, KadirBankaların düzenli performans analizleri hem bireysel kurumların hem finansal sistemin sürdürülebilirliği için büyük önem taşımaktadır. Bu çalışmanın amacı; ilk olarak Türk bankacılık sektöründe faaliyet gösteren ticari ve katılım bankalarının 2014-2023 arasındaki 10 yıllık performanslarını CAMELS modeli ile analiz etmektir. İkinci olarak ise CAMELS modeli bileşenlerinin bankaların finansal performansı üzerindeki etkilerini ortaya çıkarmaktır. Bu amaçla CAMELS modelinin skorları elde edilmiş ve iki farklı regresyon modeli kurulmuştur. Bu modellerde bağımlı değişkenler olarak ROA ve ROE, bağımsız değişkenler olarak CAMELS oranları kullanılmıştır. Analizler sonucunda ticari bankaların C ve A, katılım bankalarının ise L ve S bileşenleri açısından daha iyi performansa sahip olduğu görülmüştür. Sermaye yapısı bakımından yabancı sermayeli banka gruplarının kamu sermayeli ve özel sermayeli banka gruplarına göre daha iyi finansal performansa sahip, aktif büyüklüğü açısından ise küçük ölçekli banka büyük öçekli banka grubuna göre yüksek CAMELS değerine sahip olduğu tespit edilmiştir. Panel veri analizi sonuçlarında ise ROA ile C, E ve S bileşenleri arasında pozitif yönlü, ROE ile E bileşeni arasında pozitif, C ve L bileşenleri arasında negatif yönlü ilişki olduğu tespit edilmiştir.Öğe Yakın İzleme Pazarında İşlem Gören İşletmelerin Finansal Başarısızlık Risklerinin Tahmin Edilmesi: BİST’te Bir Uygulama(2024) Arslan, Meltem; Tutkavul, KadırGünümüz rekabet ortamında işletmeler hedeflerine ulaşmada çeşitli sorunlarla karşı karşıya kalmaktadır. Ortaya çıkan sorunların üstesinden gelemeyen işletmeler finansal başarısızlık riski ile karşı karşıya kalmaktadır. Önleyici tedbirlerin alınmaması durumunda ise finansal başarısızlık riski işletmeleri iflas noktasına kadar getirebilmektedir. İşletmelerde finansal başarısızlık ve iflas risklerini önlemenin yolu işletmelerin finansal durum ve finansal performanslarının analiz edilmesinden geçmektedir. Bu araştırmanın temel amacı BIST Yakın İzleme Pazarı’nda işlem gören işletmelerin finansal başarısızlık risklerinin muhasebe temelli tahmin modelleri ile ölçülmesidir. Bu amaç doğrultusunda muhasebe ve finans literatüründe kabul gören; Altman Z, Z’, Z” skoru modelleri, Fulmer modeli ve Springate modeli kullanılmıştır. Araştırmada işletmelerin 2018/1 – 2022/4 dönemlerine ait mali tablo verilerinden yararlanılmıştır. Araştırma kapsamında ilk olarak finansal başarısızlık ve iflas risklerini ölçmede kullanılan skorlar tahmin modelleri bazında ayrı ayrı hesaplanmış ve yorumlanmıştır. Sonrasında tahmin modellerinde çıkan sonuçlar karşılaştırılmıştır. Araştırmanın sonucunda analize tabi işletmelerin iflas risklerinin yüksek olduğu görülmüştür. Bununla birlikte işletmelerin gelecekte likidite, aşırı borç ve yüksek finansal maliyetler gibi sorunlarla karşılaşabileceği tespit edilmiştir.
