CAMELS Modeli Bileşenlerinin Bankaların Finansal Performansına Etkisinin İncelenmesi: Türkiye’de Faaliyet Gösteren Bankalarda Bir Uygulama

Abstract

Bankaların düzenli performans analizleri hem bireysel kurumların hem finansal sistemin sürdürülebilirliği için büyük önem taşımaktadır. Bu çalışmanın amacı; ilk olarak Türk bankacılık sektöründe faaliyet gösteren ticari ve katılım bankalarının 2014-2023 arasındaki 10 yıllık performanslarını CAMELS modeli ile analiz etmektir. İkinci olarak ise CAMELS modeli bileşenlerinin bankaların finansal performansı üzerindeki etkilerini ortaya çıkarmaktır. Bu amaçla CAMELS modelinin skorları elde edilmiş ve iki farklı regresyon modeli kurulmuştur. Bu modellerde bağımlı değişkenler olarak ROA ve ROE, bağımsız değişkenler olarak CAMELS oranları kullanılmıştır. Analizler sonucunda ticari bankaların C ve A, katılım bankalarının ise L ve S bileşenleri açısından daha iyi performansa sahip olduğu görülmüştür. Sermaye yapısı bakımından yabancı sermayeli banka gruplarının kamu sermayeli ve özel sermayeli banka gruplarına göre daha iyi finansal performansa sahip, aktif büyüklüğü açısından ise küçük ölçekli banka büyük öçekli banka grubuna göre yüksek CAMELS değerine sahip olduğu tespit edilmiştir. Panel veri analizi sonuçlarında ise ROA ile C, E ve S bileşenleri arasında pozitif yönlü, ROE ile E bileşeni arasında pozitif, C ve L bileşenleri arasında negatif yönlü ilişki olduğu tespit edilmiştir.Regular performance analyses of banks are crucial for the sustainability of both individual institutions and the financial system. The purpose of this study is to analyze the 10-year performance of commercial and participation banks operating in the Turkish banking sector between 2014 and 2023 using the CAMELS model. Secondly, to reveal the impact of the CAMELS model components on banks' financial performance. For this purpose, CAMELS model scores were obtained, and two different regression models were constructed. In these models, ROA and ROE were used as dependent variables, and CAMELS ratios were used as independent variables. The analyses revealed that commercial banks outperformed the C and A components, while participation banks outperformed the L and S components. In terms of capital structure, foreign-owned bank groups were found to have better financial performance than public and privately owned bank groups, and in terms of asset size, small-scale banks had higher CAMELS values than large-scale banks. Panel data analysis results revealed a positive relationship between ROA and the C, E, and S components, a positive relationship between ROE and the E component, and a negative relationship between the C and L components.